小规模纳税人重复交了地税怎么处理
2个回答财税会计专题活动
- 11月份少缴173.50元就是了。
不用冲减，173.50元已在11月份记账，差额部分（300-173.50）在12月份记已交税款就是了。 - 跟你专管员说一下你的情况 把完税证的复印件给他 下期抵顶即可，申报的时候 在已纳那栏填上抵顶的税额
地税的城建税、教育费附加、地方教育附加也应当免征；如果你缴纳了，下次要缴纳城建税、教育费附加、地方教育附加时抵缴，也可以申请退税。现在账务处理如下 借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交城建税 贷：应交税费-应交教育费附加 贷：应交税费-应交地方教育附加 上交时 借;应交税费-应交城建税...
小规模纳税人在进行国税零申报和地税报表时，可能会遇到罚款的问题。根据 人民共和国税收征收管理法第62条的规定，逾期未申报及未按规定报送资料均需罚款。罚款金额通常在2000元以下，如果情节严重，可处以1万以下或2万以下的罚款。不过，具体罚款数额需依据实际情况而定。罚款的具体标准可能因地区政策和...
当然是要填企业所得税申报表。因为企业在日常经营过程中，只是缴纳了增值税，以及地税的附加税费，还有可能预征了所得税税款，按照税法及主管税局的规定，还需按季度申报和预缴企业所得税税款，下年初～5.31还要进行汇算清缴。
小规模纳税人营改增后，就要将主税增值税交给国税局，税金及附加仍交地税局。营改增后计税方法也有所不同。即，营业额/1.03＝不含税营业额 不含税营业额*3%＝应交增值税 发生营业额时分录为：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 计提税金及附加：借：主营业务税金及附加 ...
（通常申报表无须列印，可自定义用事先准备录入的excel表备档即可） 申报时税务有记录的，不要担心会重复征税的。把已经缴纳的增值税，填在“已交税金”专案里。 小规模纳税人去国税 增值税专用发票，增值税征收率3%； 注：小规模纳税人是不可以 17%的 的。 国税只对小规模...
