急！！！辅导期一般纳税人增值税进项报表怎么填啊？？
- 辅导期一般纳税人是当月认证，次月抵扣的，7.1-7.31期间认证的发票要到9月初申报的时候才可以抵扣，所以7月认证的发票在八月初申报时填写表二的24行，辅导期内都要这样做，到九月初申报时，7月认证的发票就可以抵扣了，申报时填写表二的第三行和第23行（数据一样）！这样说明白吗？？
- 按正式一般纳税人的规定填报。
- 你认证了多少就填多少
辅导期增值税一般纳税人的意思是：虽得到一般纳税人资格的认定，但税务局给予六个月的学习时间，在此期间不放心让纳税人领发票、开票。1、一般纳税人辅导期为期六个月；2、在辅导期内，税务机关不放心让纳税人领发票、开票；3、辅导期结束后，税务机关才放心让纳税人领发票、开票；4、对已使用增值税...
在辅导期后，单位将转为正式一般纳税人，当月扫描的专用发票即可立即进行抵扣。一般纳税人应交增值税计算为销项税额减去进项税额。在辅导期中，未通过稽核比对的进项税无法抵扣。例如，12月应交增值税为1500元-0元=1500元；若1月销项税额为2000元，进项税额为4000元，这4000元仍需进行稽核比对。但若12月...
一般纳税人辅导期全称为增值税一般纳税人辅导期，其作用主要是对企业进行核实，核实内容包括：1、纳税评估的结论是否正常；2、通过对企业进行约谈和实地查验的结果是否正常；3、企业申报和缴纳税款是否正常；4、企业核算进项、销项税额能否准确无误，并且企业能否正确取得开具专用发票和其他合法的进项税额抵扣凭...
暂认定一般纳税人，从认证通过当月起，即可申报抵扣增值税进项税额。辅导期内的一般纳税人需确保取得的专用发票抵扣联、海关进口增值税专用缴款书以及货物运输发票在交叉稽核比对无误后，方能予以抵扣。按规定，此类纳税人应在取得稽核比对结果通知书的次月申报抵扣进项税额。若需详细了解，建议向主管税务机关...
辅导期一般纳税人每张专用发票最高开票限额原则上不得超过一万元。4、 进项税额的抵扣。在辅导期内，商贸企业取得的专用发票抵扣联、海关进口增值税专用缴款书、废旧物资发票以及货物运输发票要在交叉稽核比对无误后，方可予以抵扣，未收到主管税务机关稽核比对结果通知书及其明细清单的不准许抵扣。被列入一般...
