企业所得税预缴纳税申报表A类的填列问题
4个回答财税会计专题活动
- 1 本期金额写300 第六行所得税写75 累计金额写75
2本期金额500 第六行125 累计金额200
3 本期600 第六行 150 累计金额 300
弥补亏损应该放在所得税年度汇算清缴里边在考虑、季度不考虑 - 我填过B类的，但都是按照当年的累计填，
第一季是300就填300 - 1 300
2 800
3 1400 - 各季度预缴所得税的时候都是填 各季度实际的利润额，到于弥补以前年度亏损的部分是在次年汇算清缴的时候才做的。
所以你的问题是分别是300 500 600 ，累计就按此数据累计
弥补亏损后的应纳税所得缴纳所得税吗？那是在次年的5月之前做汇算清缴的时候才做的，那个时候会有退税的，你现在交了，汇算清缴的时候再退给你
人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在 境内设立机构的非居民纳税人进行月(季)度预缴。纳税人应填写税款所属期间为公历1月1日至所属月(季)度最后一日。企业年度中间开业的，税款所属期间为当月(季)开始经营之日至所属季度的...
1、“据实预缴”的纳税人：第2行至第9行填报“本期金额”列，数据为所属月（季）度第一日至最后一日；填报“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属季度（或月份）最后一日的累计数。当期应补（退）所得税额为“累计金额”列第9行“应补（退）所得税额”的数据。2、“按照上一...
1. "税款所属期间"：填写从公历1月1日至所属月（季）度最后一日。若企业于年度中间开业，则应填写当月(季)开始经营之日至所属季度的最后一日，自次月(季)度起按正常情况填报。2. "纳税人识别号"：填写税务机关核发的税务登记证号码（15位）。3. "纳税人名称"：填写税务登记证中的纳税人全称。
企业所得税季度预缴纳税申报表（A类）中：1、营业收入=主营业务收入+其他业务收入（季度累加）2、营业成本=主营业务成本+其他业务成本（季度累加）3、利润总额=营业收入-营业成本-营业税金及附加-营业费用-销售费用-管理费用-财务费用+营业外收入-营业外支出（季度累加）。
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)的填写，需遵循以下步骤：所得税原则是按季度预缴，年度汇总清算。这意味着您的税款所属期间应为每年4月1日至6月30日。在损益类科目中，您应填写第二季度的累计金额。值得注意的是，若1-3月出现亏损，则无需在该期间缴税。然而，若4-6月产生盈利，则需按...
