发票税率开错了但客户已经认证抵扣了怎么办
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- 完成认证后开具红字发票，可以分两种情况进行处理：
1.如果申请开具红字发票时企业已经申报抵扣了进项税额，企业应直接进行进项税额转出。因为经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，购买方必须将已申报抵扣的进项税额暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。
2.如果申请开具红字发票时企业未申报抵扣进项税额，企业应先申报抵扣进项税额并同时转出。比如购买方在开票当月完成认证且申请开具红字发票，或购买方为外贸企业（其进项税额计入待抵扣进项税额），纳税人未申报抵扣该进项税额，申报时可将该进项税额列入当期进项税额，同时暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。
上述两种情况的进项转出填写在《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第20栏“本期进项转出额—其中：红字专用发票通知单注明的进项税额”。
情况一:发票在本月且符合作废条件可即时作废 一般纳税人在开具增值税专用发票当月,发现发票开错.收到退回的发票联、抵扣联,可直接作废处理;开具时发现有误的,可及时作废.作废的发票可以在税控系统中标记为"作废",在纸质发票也要标明"作废".作废发票必须收回原发票全部联次.情况二:发票已跨月或者不符合...
专票税率开错,对方已认证 1.如果发票已经认证抵扣了，销售方需要收回发票各联次，由购货方先在税控发票开票软件里申请“红字增值税专用信息表”后，销售方才能根据信息表编号来开具红字发票的： 操作流程: 登录税控发票开票软件； 发票管理---红字发票信息表---红字增值税专用信息表填开； 购买...
通过开具红字增值税专用发票来冲销，然后再重新开具。具体规定如下：第一步 专用发票已交付购买方，且购买方已认证抵扣或未认证无法退回发票的，购买方可在 系统升级版中填开并上传《信息表》。第二步 系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人...
本着有错就改的原则，所以这张错票还是得重开。既然已经认证了，那就得由你方在你自己的开票系统里替对方申请红字票，将申请单导出后到你方的主管国税局报批，待批准后取得红字通知单，然后就可以通知对方开出红字发票了，再之后就可以再为你开具正确的发票了。当然，你本月认证的票还是要做账的，...
对方已经认证，已经不符合作废条件。建议按照下列规定在次月开具红字增值税专用发 票冲回，然后再开正确发 票。国家税务总局关于修订《增值税专用发 票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）：第十四条 一般纳税人取得专用发 票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销...
