企业所得税季度纳税申报表A类填写累计金额问题？
- 国税总局企业所得税季度纳税申报表(A类)填表说明：
第4行“实际利润额”：填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。因此你申报一季度时利润应填-3000.00
答案：企业所得税季度申报表A类的填写，主要包括以下几个关键部分：一、表头信息填写 1. 纳税人识别号：填写企业的统一社会信用代码。2. 企业名称：填写企业全称。3. 申报日期：填写实际的申报日期。二、申报数据填写 1. 营业收入：填写本季度的营业收入总额。2. 营业成本：填写本季度的营业成本总额。3...
1、“据实预缴”的纳税人：第2行至第9行填报“本期金额”列，数据为所属月（季）度第一日至最后一日；填报“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属季度（或月份）最后一日的累计数。当期应补（退）所得税额为“累计金额”列第9行“应补（退）所得税额”的数据。2、“按照上一...
营业外收入照实填写就行，因为没有营业收入和营业成本，不影响填写企业所得税申报表（A类）季度报表。全部计入营业收入：营业收入：账户上的【主营业务收入+其他业务收入+营业外收入+视同销售收入】。利润总额：财务会计报表（损益表或利润表）上的【利润总额+或—应纳税调整的增加或减少】。
一般企业纳税人通过《一般企业成本支出明细表》(A102010)填报;金融企业纳税人通过《金融企业支出明细表》(A102020)填报;事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人,通过《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000)填报。3.第3行“营业税金及附加”:填报纳税人经营活动发生的营业税、消费税...
企业所得税季度申报表a类需要根据利润表本年累计的营业收入、营业成本、利润总额填写所得税申报表的相应栏次。 企业所得税的收入总额包括以下方面：1、生产、经营收入；纳税人从事主营业务活动而取得的收入，包括商品产品销售收入、劳务服务收入、营运收入、工程价款结算收入、工业性作业收入以及其他业务收入...
