融资租赁融资方律师尽调做哪些工作
1个回答财税会计专题活动
- 嗯,之前做过融资租赁项目,把之前的经验分享给你
承租企业资料
项目和租赁资产资料
担保企业资料
租赁资产出售方相关资料
详细介绍如下:
1.承租企业资料
(1)承租企业基本情况
承租企业概况(比如历史沿革、机构设置、经营情况、企业规模等);
各种证书(比如营业执照、组织机构代码证、税务登记证等,新近则是三证合一);
公司章程、出资协议、验资报告等(如果有);
企业法定代表人、高管简历、信誉情况以及身份证复印件(比如法人代表证明书、授权书、签字样本等);
股东持股情况、关联企业控股、参股关系;
公司组织机构结构、公司人员结构情况(比如员工总数、人员职称结构、学历结构等)。
(2)承租企业信用情况
承租企业主要信贷关系(比如开户情况、信用等级、征信报告等);
贷款卡以及最新查询记录;
主要资产质押/抵押情况(质押/抵押名称、权利人、原因、评估价值等)。
(3)承租企业经营情况
公司经营和销售情况(主营业务、产品结构、技术、市场竞争力等);
本年工作总结和下年工作计划(经营计划以及重大投资计划)。
(4)承租企业财务情况
近三年度审计报告、最新一期财务报表和会计报表;
长期投资明细表(譬如对外投资企业名称、注册资本、股权占比、主要子公司经营情况等);
银行借款明细表(贷款银行、金额、用途、期限等)。
2.项目和租赁资产资料
(1)项目情况
项目概况介绍;
可行性报告和国家相关部门的批准文件、环评报告批复、用地报告批复(以上皆为复印件);
项目竣工验收报告、所在区域市场分析、中长期盈利预测等。
(2)租赁资产情况
本项目拟租赁标的资产详细清单、意象用户购货协议(如厂商租赁销售);
拟租赁标的资产权属证明(如售后回租);
拟租赁资产初始购买合同和原始发票(如售后回租);
承租人售后风险监控操作规范(如厂商租赁销售);
(3)授权情况
承租企业董事会决议和授权(批准租赁方式融资并授权管理层);
担保企业对本项目租赁标的资本提供担保责任的意向函;
如果为国企,国资局或上级主管部门批复承租人有权开展售后回租业务;
3.担保企业资料
(1)企业基本概况
企业概况(比如历史沿革、机构设置、经营情况、企业规模等);
各种证书(比如营业执照、组织机构代码证、税务登记证等,新近则是三证合一);
公司章程、出资协议、验资报告等(如果有);
企业法定代表人、高管简历、信誉情况以及身份证复印件(比如法人代表证明书、授权书、签字样本等);
股东持股情况、关联企业控股、参股关系;
(2)信用情况
主要信贷关系(比如开户情况、信用等级、征信报告等);
贷款卡以及最新查询记录;
主要资产质押/抵押情况(质押/抵押名称、权利人、原因、评估价值等)。
(3)经营情况
公司经营和销售情况(主营业务、产品结构、技术、市场竞争力等);
本年工作总结和下年工作计划(经营计划以及重大投资计划)。
(4)财务情况
近三年度审计报告、最新一期财务报表和会计报表;
银行借款明细表(如贷款银行、金额、用途、期限等)。
(5)授权情况
担保企业董事会决议以及授权(同意对本项目租赁标的资产提供担保并授权管理层);
4.租赁资产出售方相关资料(如有可提供,譬如新设备直接租赁,厂商租赁销售)。