一般纳税人认定期开具小规模发票如何报税 请高手指点

一般纳税人认定期开具小规模发票如何报税 请高手指点
  • 和,本月按照一般纳税人的票再一块报就可以,只是你要在申报表后面以预交税款那一栏,填上 票时已经交上的税款,这样就可以了,不至于重复纳税啊
  • 每月月初申报上月的税,如果你是网上报税的话,填好你的财务报表及其他的报表,在营业税申报表的营业额填写1980,税率是核定的4%,应交税就会自动算出来,也就是1980*4%=79.2元,带征税也是自动计算的,就是79.2*7%(城建税)+
    79.2*3%(教育费附加)+79.2*2%(地方教育费附加)+79.2*1%(河道管理费)=10.30,你一共要交的税是89.5元。如果你是手工报税的话,填定资产负责表,损益表,小规模增值税报表(没有就0申报),再把你开票的金额填进营业申报表,再填写带征税申报表,到税务大厅报税窗口提交就可以了。
  • 一般纳税人可以抵扣小规模专票。小规模纳税人期间收到的增值税专用发票,在转为一般纳税人后要想抵扣增值税,必须满足以下条件:发票必须在有效期内;发票内容必须真实准确;发票上的货物或者服务已经实际取得并用于应税项目;发票必须是已经取得的。只有同时满足这些条件,才能将小规模纳税人期间收到的增值税...

  • 一般纳税人向小规模纳税人开具发票时,通常只需开具普通发票。这是因为小规模纳税人购买的货物或服务不能用于抵扣进项税额,故不需要专用发票。然而,如果小规模纳税人明确要求,一般纳税人也可以开具专用发票,但这可能会增加一般纳税人的税务处理复杂度。值得注意的是,尽管小规模纳税人不能抵扣进项税,他...

  • 确认未开票收入:首先,确保准确记录和确认小规模纳税人期间未开票的收入。这包括核对银行流水、销售记录等相关资料,以确定未开具发票的收入金额。切换为一般纳税人:申请将企业税务身份从小规模纳税人切换为一般纳税人。通常,您需要向当地税务部门提出申请,并提交相关材料和表格。补开发票:一旦企业成功切换...

  • 一般纳税人给小规模纳税人开具了专用发 票,对于一般纳税人没有任何影响,正常申报纳税即可,而对于小规模纳税人,次年的6月底前,由小规模纳税人主管税务机关查明专用发 票未认证抵扣的原因。一般纳税人给小规模纳税人开具专用发 票,存在一个问题,那就是缺联:由于小规模纳税人收到专用发 票不...

  • 一般纳税人开出小规模发票,如果是当月发现,收回纸质保存全部发票联次,重新开具发票。如果是隔月了,在原发票上开具一张红字发票冲减,再重新开具一张正确的发票。

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