一般纳税人认定期开具小规模发票如何报税 请高手指点
2个回答财税会计专题活动
- 和，本月按照一般纳税人的票再一块报就可以，只是你要在申报表后面以预交税款那一栏，填上 票时已经交上的税款，这样就可以了，不至于重复纳税啊
- 每月月初申报上月的税，如果你是网上报税的话，填好你的财务报表及其他的报表，在营业税申报表的营业额填写1980，税率是核定的4%，应交税就会自动算出来，也就是1980*4%=79.2元，带征税也是自动计算的，就是79.2*7%（城建税）+
79.2*3%（教育费附加）+79.2*2%(地方教育费附加)+79.2*1%（河道管理费)=10.30，你一共要交的税是89.5元。如果你是手工报税的话，填定资产负责表，损益表，小规模增值税报表（没有就0申报），再把你开票的金额填进营业申报表，再填写带征税申报表，到税务大厅报税窗口提交就可以了。
一般纳税人可以抵扣小规模专票。小规模纳税人期间收到的增值税专用发票，在转为一般纳税人后要想抵扣增值税，必须满足以下条件：发票必须在有效期内；发票内容必须真实准确；发票上的货物或者服务已经实际取得并用于应税项目；发票必须是已经取得的。只有同时满足这些条件，才能将小规模纳税人期间收到的增值税...
一般纳税人向小规模纳税人开具发票时，通常只需开具普通发票。这是因为小规模纳税人购买的货物或服务不能用于抵扣进项税额，故不需要专用发票。然而，如果小规模纳税人明确要求，一般纳税人也可以开具专用发票，但这可能会增加一般纳税人的税务处理复杂度。值得注意的是，尽管小规模纳税人不能抵扣进项税，他...
确认未开票收入：首先，确保准确记录和确认小规模纳税人期间未开票的收入。这包括核对银行流水、销售记录等相关资料，以确定未开具发票的收入金额。切换为一般纳税人：申请将企业税务身份从小规模纳税人切换为一般纳税人。通常，您需要向当地税务部门提出申请，并提交相关材料和表格。补开发票：一旦企业成功切换...
一般纳税人给小规模纳税人开具了专用发 票，对于一般纳税人没有任何影响，正常申报纳税即可，而对于小规模纳税人，次年的6月底前，由小规模纳税人主管税务机关查明专用发 票未认证抵扣的原因。一般纳税人给小规模纳税人开具专用发 票，存在一个问题，那就是缺联：由于小规模纳税人收到专用发 票不...
一般纳税人开出小规模发票，如果是当月发现，收回纸质保存全部发票联次，重新开具发票。如果是隔月了，在原发票上开具一张红字发票冲减，再重新开具一张正确的发票。
