税务筹划就一定能降低税负吗
3个回答财税会计专题活动
- 很多会计人都会有这样的认识,就是做了税收筹划就一定能降低税负,其实不然,税收筹划不一定能给企业减税。这里我们要了解税收筹划的三个目的:
1、缩税基。如果交税时的计税依据是200万,而你将之变成180万,那么筹划是成功的。
2、降税率。对企业来说,不论是所得税还是流转税,降税率都有可操作空间。首先说说所得税,不同的企业、不同的地方税收政策是有差异的,特别是有相应的优惠政策,所得税税率不一定都是25%;再来讲流转税。自营改增以来,增值税的税率有几个档次,在进行产品设计的时候把高低税率的交互分清,那一部分收入就可以适用低税率。
还有就是,特殊行业、地域、企业、产品、事项都可能有特殊的优惠政策。因此,灵活运用这些政策,也能把税率降低。不论是缩税基还是降税率,对企业减负都是很有用的。
3、延税款。我们不能把应纳税额降下来,但是能够延迟缴纳税款的时间,这也是成功的筹划。如正常交税时间是3月,但是通过筹划,延迟到明年3月,这样企业就有了更多的资金,对企业比较有利。 - 税务筹划就肯定能降低税负吗?税务筹划是许多会计人都很感兴趣的话题,这是因为这让会计人感觉到自己价值的提升。接下来我们就跟大伙儿一块儿说说税务筹划的那些事儿。
很多人都会有这样的认知,便是进行了税务筹划就肯定能降低税赋,实际上这是一个误区,税务筹划未必能给企业减税。这里我们要了解税务筹划的三个目的:
1、缩税基。倘若缴税时的税基是200万,而你将之变为180万,那筹划是成功的。2、降税率。对企业而言,不论是所得税或是流转税,降税率都是有可操作空间。先说说所得税,不同的企业、不同的地方税收政策是有差异的,特别是有相对应的政策优惠,所得税税率并不一定基本都是25%;再来说流转税。自营改增政策至今,增值税的税率有好几个档次,在进行产品设计的过程中把高低税率的交互分清楚,那一部分收入就可以适用于低税率。再有便是,特殊行业、地域、企业、产品、事项都有可能有特有的政策优惠。因而,灵活利用这类政策,也可以把税率降低。不论是缩税基或是降税率,对企业减负基本都是很实用的。3、延税款。我们不能把应纳税额降低,但可以延迟缴纳税款的时间,这也是成功的筹划。如正常的缴税时间是3月,但通过筹划,延迟到来年3月,这样企业就有了更多的资产,对企业较为有利。
没有分清税务筹划和偷逃税1、尽管有些人说税收筹划和偷税漏税不同,不过个人主观来讲,二者都是为了能降低缴纳税款,并运用一部分方式钻税务BUG,或找变通的法子去接纳税政策,因而二者从其本质上来讲还是有相同之处的。2、那有哪些不同的呢?违法违规的程度不同。首先,偷税漏税肯定是违法的,税收筹划可以确定是不会违法的,不过会不会违规就值得商榷了。因而税收筹划便是借助税务模糊地带做反常操作,或是对纳税事宜做好表述。税收筹划的违规可以做好掩饰,也可以给出牵强的原因,说到底 语言博大精深,很多情况下税法理解不深或自身就存有另一种表述,税收筹划便是把这些理解夸大,变得更加有利于企业。所以说税收筹划和偷漏税从程度和性质上都是有一定的差异。
税法没掌握,误以为不可能税收筹划会计人应当深入学习税法,并研究分析一部分案例。说到底税法里的很多条款实际上是企业能正常享有的优惠政策。不过要是你没有记好,没有用好,对于政策用得不好,如此一来税交多了,便是工作失误了。是因为你基本功不扎实,和税收筹划没有关系。筹划便是将所有的政策都用好,但还需要去钻牛角尖,最大限度为企业争得利益。连眼下的优惠政策都没掌握,谈何税收筹划。上述便是节税网对税收筹划误区的讲解,通过上面的讲解,想必会大伙儿应当清楚,唯有熟悉税法,才能够做到税收筹划,知己知彼,才能够做出更加有利于公司的筹划。 - 这是避税的误区之一。许多纳税人认为,只要进行税收筹划就可以减轻税收负担,然而个别企业选择的方案可能会增加了税收负担,而实现了企业长期的利润最大化,这种税收筹划方案也不失为最佳税收筹划方案。
当然是错误的。纳税人税收筹划是为了合理纳税,不一定就是减少纳税。
在筹划税务方案时,也不能一味地考虑税收负担的降低,而忽略因该筹划方案的实施引发的其他费用的增加或收入的减少,必须综合考虑所采用的方案是否能给企业带来绝对的收益。因此,决策者在选择筹划方案时,必须遵循成本效益原则,...
税收筹划是可以有效节税的。首先说下税收筹划的原理。1.选择税务筹划空间大的税种 要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点;选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点,税负弹性越大,税务筹划的潜力也越大。2.符合税收...
如果纳税人要追求税款最小化的话,那么对企业所得税的最好筹划就是使利润为零,因为此时就不用缴纳税款,税负达到了最低;对增值税最好是以购进价格出售,这样在增值额为零的情况下自然也不用缴纳增值税。但在现实生活中...
一、税务筹划有利于降低税务风险正确认识税务筹划,是企业运用税务筹划,合理合法减轻税负的第一步。首先要明确,实施税务筹划和偷税逃税之间是有本质区别的,税务筹划是在不触犯税法的前提下,通过对筹资活动、投资活动和经营活动...