所得税年度纳税申报表主表的填写问题。
2个回答财税会计专题活动
- 个人观点：
1、在填写申报表主表时，第34行（减:本年累计实际已预缴的所得税额）是填写3万元还是2万元？
回答：2万（实际已预缴的所得税额）
2、第40行（本年应补（退）的所得税额（33－34））应该是填2万元吧？
回答：2万
3、还有附列资料第41行（以前年度多缴的所得税额在本年抵减额）是填1万元吧？
回答：1万
税务机关ctax系统里，以前年度多缴所得税在本年抵缴的1万元是否也算在本年累计实际已预缴的所得税额里面呢？
回答：不算。原因就是该税款是上年度多缴的！！
共同学习，希望对你有用！ - 建议上一些财税方面的培训
1、第1行“收入总额”：填写本年度开始生产经营月份起截至本期从事生产经营以及与生产经营有关的活动取得的货币形式和非货币形式的各项收入总金额。包括：销售货物收入、提供劳务收入、转让财产收入、利息收入、租金收入、接受捐赠收入、其他收入。2、第2行“成本费用”：填写本年度开始生产经营月份起截至本...
纳税人完成基础信息表的填列后，按照企业涉税业务选择需要填报的表单，就可以确定应填列附表数量了。（二）申报表主表、附表的填列主表：企业所得税年度纳税申报表主表（A100000《 人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》）是整套报表的核心，它包括了利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税...
1.第1行“一、工资薪金支出”：第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;第4列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额;第5列“纳税调整金额”为第1-4列的余额。2.第2行“其中：股权激励”：第1列“账载金额”填报纳税人按照国家有关规定建立职工...
企业所得税年度申报表填写：有关项目填报说明:表体项目 本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算、附列资料四个部分."利润总额计算"中的项目，按照国家统一会计制度口径计算填报。实行企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度、分行业会计制度纳税人其数据直接取自利润表；实行事业单位...
在《企业所得税年度纳税申报表填报表》中，系统会根据基本信息表中的填报信息，默认检查所需表格；同时，您可以根据需要添加和检查其他可选表单。检查完表格后，点击“下一步”进入主附表填写界面。4.填写主附表单 在主附表填写界面中，屏幕左侧为已检查需要填写的表格列表，右侧为相应的表格格式。您可以...
