为什么企业所得税汇算清缴损益表的利润总额和主表的利润总额相同，却校验不通过
2个回答财税会计专题活动
- 你看下利润表中的每个项目是否和汇算清缴附表中一一相符.比如费用 营业外收支等
- 看校验后的提示。你这样说是让人猜谜语。
从会计利润调整到税法口径，你一个项目一样有什么用？
你把校验后，下面他会提示你，哪个有问题，然后你根据他的提示去修改哪里错了。表与表都有勾
稽关系的。你让我们凭空想象能帮你解决问题？
由于会计利润与税务利润的核算方法存在差异，企业在年度所得税汇算清缴后可能会出现这种情况，即需要进行纳税调整。无论是调高还是调低，这种调整并不会直接反映在资产负债表上，而是与损益表有关。在进行所得税调整时，涉及到利润调整应通过“以前年度损益调整”和“应交税费—应交企业所得税”这两个会...
不需要,利润表上的数据是预交,所得税汇算清缴是企业与税务的清算,完全不相同的.出现数据差异因为税法与财务制度一定会有差异的.如果是今年清算去年的所得税大于了你之前计提的所得税,那调整出来缴的所得税是需要调未分配利润的.汇算清缴后,补缴的税款如何进行账务处理呢 方案一、对会计报表影响重大,调...
1，所得税汇算清缴填列的主表，附表与利润表，资产负债表之间相互关系： 年终汇算清缴，涉及到补交所得税，上年度汇算清缴少提取所得税费用，如果财务会计报告已经报出，需要通过以前年度损益调整进行核算，需要调整报表年初数，需要调增资产负债表应交税金，需要调减资产负债表未分配利润.需要调减利润表未...
附表十一长期股权投资所得(损失)明细表 纳税人除提供上述所得税申报及其附表外，并应当附送以下相关资料:(1)财务、会计年度决算报表及其说明材料。包括资产负债表、损益表、现金流量表等有关财务资料;(2)与纳税有关的合同、协议书及凭证;(3)外出经营活动税收管理证明和异地完税凭证;(4)境内或者境外公证...
是企业实际缴纳的所得税。报表中的所得税不一定就是实际缴纳的所得税，可能会不相同，大于或者小于都有可能。年报是根据会计账填写的，与总账科目一致。汇算清缴表是对年报的调整，依据企业所得税法相关规定对收入、成本、费用进行调增或调减，计算应纳税所得额，再依据相应的税率计算应纳所得税额。
