第二季度企业所得税申报表中的数据填错了，后续的报表该怎么填呢？
4个回答财税会计专题活动
- 可以，在第三季度中的本年累计数调整至正确的数值就可以了，因为企业所得税是看整年的，而不是某个季度，只要当年累计数没错国税局查帐时也不会有问题，我也遇到过这样的情况，还是国税局的教我这样做的
- 可以把二、三季度的合计数填到三季度的里面，企业所得税是年度汇算清缴、季度预缴，季度计算错误，不影响年度所得税的计算。
- 我也遇到类似的问题
- 可以
季度申报表中的本期数是本季数，即4-6月的数。可按季申报的税种为企业所得税，企业所得税实行平时按月或季预缴，按年汇算清缴。企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类）中，第4行“利润总额”：填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的利润总额。本行数据与利润表列示的利润总额...
在所得税申报表上，本期数填4-6月的合计数，累计栏填1-6的累计数，缴税按累计数计算所得税，也就是你的2季所税不用交了，应纳所得额和所得税栏填0。2500元填入已预缴所得税栏。等年度申报时再结算，少补多退。
预缴所得税申报表数据分为本期和累计两项，本期数额一览利润总额填报当期（季度或者月度），也就是第二季度实现的累计利润（-128060.23），累计数额一览填写会计期间开始日至当前日，也就是1-6月份的合计利润总额（-225259.18）。
二季度利润报表应该这样做：利润表的本期数：应填4-6月合计数；累计数为1-6月合计数；例如：第一季:利润总额为-43700；第二季:利润总额为：50000； 累计利润总额为：6300；第二季应纳税所得额=6300*25%=1575元 二季度 你需要预交企业所得税：1575元 2. 2季度是否要交所得税，主要看累计利...
1、企业所得税季报的本期数是指：本季度3个月的金额；累计数是损益表的累计金额，如果现在是10月份需报第3季度所得税的纳税申报表，本期数就是7-9月的金额，累计数也就是1-9月的金额。2、对于所得税的缴纳：税务局是按累计数申报所得税的。比如第2季度本期数利润总额是80万元，三季度是亏损...
