企业所得税年度申报表二 成本费用明细表是必须要和利润表成本金额一致吗？

企业所得税年度纳税申报表(A类)附表二(1)补充资料 详细填写依据?

附表二（1）《成本费用明细表》填报说明 一、适用范围本表适用于执行《企业会计制度》、《小企业会计制度》、《企业会计准则》的企业，并实行查帐征收的企业所得税居民纳税人填报。二、填报依据和内容根据《 人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及会计制度核算的“主营业务成本”、“其它业务支出”...

企业所得税年度申报表二成本费用明细表是不是按利润表的全年累计数填写?主表的利润总额是不是和利润表

1 是的；2 是的。

企业所得税年度申报表怎么填

1.第1行“一、工资薪金支出”：第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;第4列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额;第5列“纳税调整金额”为第1-4列的余额。2.第2行“其中：股权激励”：第1列“账载金额”填报纳税人按照国家有关规定建立职工...

企业所得税汇算清缴时需要填写的表

企业所得税汇算清缴时需要填写的表主表 人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)附表一(1)收入明细表附表二(1)成本费用明细表附表三纳税调整项目明细表附表四企业所得税弥补亏损明细表附表五税收优惠明细表附表六境外所得税抵免计算明细表附表七以公允价值计量资产纳税调整表附表八广告费业务宣传费跨...

企业所得税年度纳税申报表怎么填写?

企业所得税年度纳税申报表怎么填？1、收入明细表。根据利润表本年累计数分项填写，没营业收入、投资收益的话，就全填写0。2、成本费用明细表。每一项如实填写即可，营业外支出要分拆，根据实际分类填写。3、纳税调整项目表。按照账目一项项填写，具体参考所得税法暂行条例，需要调增的就调增，不需要就如实...