一个公司理财的问题，关于现金流量和净营运资本，求教网友指点啊万谢
- 这个问题可按这个思路理解：资产负债表和利润表是权责发生制，现金流量表按收付实现制理解。
也就是说，在资产负债表资产未发生变化时，有可能引起现金流量表的变化，也可能无变化。有现金流出或流入时，在资产负债表资产无变化时，现金流量表却可能有变化。
经营现金流量是企业在一定会计期间产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。净营运资本是企业流动资产总额减去各类流动负债后的余额。现金流量不同于净营运资本。例如，增加存货需要支出现金，由于两者都是流动资产，所以净营运资本不会发生发生变动。但在这种情况下，一项净营运资本（存货）的增加，却引起...
如果我是一名理财者我的资金分配为首个账户：日常消费账户，一般占家庭资产的10%，为家庭3-6个月的生活费。一般放在活期储蓄的银行卡中。这个账户保障家庭的短期开销，日常生活，等都应该从这个账户中支出。对于这个账户的资金配备，我们一定要严格按照上图中第一象限的10%资金安排，如果你的总资产是100...
1、机会成本是指为了得到某种东西而所要放弃另一些东西的最大价值；也可以理解为在面临多方案择一决策时，被舍弃的选项中的最高价值者是本次决策的机会成本；还指厂商把相同的生产要素投入到其他行业当中去可以获得的最高收益。2、现金流是在资金的实际实现时才会形成现金流。3、从机会成本的概念来看，...
最后是 FCFE(Free Cash Flow to Equity)，它是基于FCFF和FCFD的倒算结果，代表流向股东的自由现金流。UCF(Unlevered Cash Flow) 是一类特殊的FCFF，适用于成熟期企业，假设资产负债表不扩张，固定资产投资和折旧相抵消，营运资本滚动投入。这种假设下，UCF简化为一个简单的公式，对于公司估值题型尤其重要。
把所有现金流都折到那一点。对于连续的学费，折算到那一时间点，学费=10000+10000/(1+5%)+10000/(1+5%)^2+10000/(1+5%)^3=37232.48元 第二步，从0到17的一共18个现金流，按5%复利，终值为37232.48元。在excel中，输入 =PMT(5%,18,0,-37232.48,1)计算得，每年年初1260.45元。
