新企业所得税季度纳税申报表a类弥补以前年度亏损怎么填
3个回答财税会计专题活动
- 按照税务局新的文件规定，可以弥补以前年度亏损。
现在利润总额改成“实际利润总额”，这个地方填弥补亏损后的利润。
但是有一点，超过5年的亏损税前不能弥补。 - 本季度有利润可以弥补以前年度亏损，如果弥补完后仍有利润，就填写这个弥补后的数，如果补完无余额，就写零。
- 不可以弥补，在全年结束后按利润在进行弥补，如果你一季度有利润弥补了，二季度亏损你怎么办那。
这一栏不要管他。
企业所得税月季度纳税申报表A类适用于查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在 境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。在填写该表时，纳税人需注意表头项目的填写。其中，“税款所属期间”一栏，纳税人应填写公历1月1日至所属月（季）度最后一日。企业年度中间开业的纳...
企业所得税季度申报表A类主要包括以下内容：一、企业基本信息 包括企业名称、纳税人识别号、注册地址等基本信息。这部分内容主要用于税务部门对企业进行识别和管理。二、季度经营情况 此部分需要填写企业当季度的收入、成本、利润等关键经营数据。这是计算企业所得税的基础，要求准确填写。三、所得税计算过程...
一、表头信息填写 1. 纳税人识别号：填写企业的统一社会信用代码。2. 企业名称：填写企业全称。3. 申报日期：填写实际的申报日期。二、申报数据填写 1. 营业收入：填写本季度的营业收入总额。2. 营业成本：填写本季度的营业成本总额。3. 利润总额：根据前两项数据计算出利润总额。4. 纳税调整增加额：...
企业所得税季度申报表a类需要根据利润表本年累计的营业收入、营业成本、利润总额填写所得税申报表的相应栏次。 企业所得税的收入总额包括以下方面：1、生产、经营收入；纳税人从事主营业务活动而取得的收入，包括商品产品销售收入、劳务服务收入、营运收入、工程价款结算收入、工业性作业收入以及其他业务收入...
企业所得税季度A类申报表，季初和季末资产总额分别为：期初填列上年底转入本年一月一日的金额，期末填列申报期季底的金额。“季初资产总额”填写上季度末资产负债表上的资产总额（同上季度最后一个月的资产负债表期末值）。“季末资产总额”填写本季度末资产负债表上的资产总额。例如：第三季度所得税...
