税收筹划的图书目录

第1章 税收筹划总论1.1 税收筹划的分类1.2 税收筹划的知识体系1.3 税收筹划的概念框架1.3.1 税收筹划的概念和目标专栏1-1 老外如何被限制出境1.3.2 避税、节税、偷税专栏1-2 古井贡的教训专栏1-3 偷税相关法律规定的最新变化1.4 税收筹划的基本原则1.4.1 法律原则专栏1-4 这种行为是合作建房么？专栏1-5 实体从旧原则1.4.2 前瞻原则专栏1-6 经济合同中的条款专栏1-7 厂长为何否决了财务部门的筹划方案1.4.3 财务原则专栏1-8 血红的发票1.4.4 整体原则专栏1-9 商场的筹划，多个税种共同筹划1.4.5 谨慎原则专栏1-10 税收政策的合法性和适用性1.5 税收筹划的基本技术1.5.1 平衡点技术1.5.2 分拆技术1.5.3 会计和税收差异技术1.5.4 延期纳税技术1.5.5 优惠技术1.5.6 特殊政策的应用本章小结综合练习推荐阅读资料网上资源本章中涉及的税收法律法规第2章 增值税的税收筹划2.1 征税对象和纳税人2.1.1 征税对象专栏2-1 流转税征税对象的辨析专栏2-2 移动的混合销售业务处理专栏2-3 兼营政策的问题专栏2-4 增值税和企业所得税“视同销售”规定差异分析专栏2-5 异地销售的处理专栏2-6 代销和代购的转换2.1.2 纳税人专栏2-7 小规模纳税人和一般纳税人到底哪个更有利：平衡点技术的应用2.2 税率和计税依据2.2.1 税率专栏2-8 农产品税率的有趣界定专栏2-9 免税抵扣到底划算吗2.2.2 计税依据专栏2-10 企业是否应该成立单独的运输公司专栏2-11 以旧换新增值税政策的讨论专栏2-12 商场打折的税务处理专栏2-13 生产型、消费型、收入型增值税释义专栏2-14 平销返利业务的税务处理2.3 纳税义务发生时间2.4 税收优惠本章小结综合练习推荐阅读资料本章中涉及的税收法律法规第3章 企业所得税的税收筹划3.1 企业所得税的纳税人3.1.1 公司企业、合伙企业和个人独资企业专栏3.1 “黑石法案”的启示3.1.2 居民纳税人和非居民纳税人专栏3.2 中联通香港注资三大疑问BVI避税圈钱嫌疑专栏3.3 规避纳税，涉外经济合同暗藏灰色条款3.1.3 母子公司和总分公司3.2 企业所得税的税率和税收优惠3.2.1 税率专栏3.4 过渡期税率的计算3.2.2 税收优惠3.3 企业所得税的纳税申报表3.4 收入项目及其纳税调整3.4.1 主营业务其他业务收入及纳税调整3.4.2 视同销售收入及纳税调整3.4.3 营业外收入及纳税调整专栏3-5 资产评估增值收入的税收处理3.5 成本费用项目的纳税调整3.5.1 成本费用3.5.2 附表三扣除类项目的介绍专栏3-6 工资薪金项目的税收安排专栏3.7 职工福利费、职工教育经费、工会经费的处理专栏3.8 其他特殊支出调整项目的说明专栏3.9 赈灾捐赠案例：新闻回放和纳税分析3.5.3 资产类等其他项目的纳税调整3.6 附表之附表的介绍3.6.1 以公允价值计量资产的纳税调整3.6.2 广告和业务宣传费的跨年度调整3.6.3 资产折旧、摊销及资产减值准备的纳税调整3.7 长期股权投资所得（损失）的纳税调整本章小结综合练习推荐阅读资料本章中涉及的税收法律法规第4章 个人所得税的税收筹划4.1 个人所得税概述4.1.1 个人所得税的公平观专栏4-1 “起征点”、“免征额”和“综合费用扣除标准”的概念专栏4.2 “遗产税”离我们有多远？4.1.2 个人所得税的税收要素专栏4-3 中美个人所得税的对比4.2 个人所得税纳税人和扣缴义务人的筹划4.3 个人所得税征税对象、计税依据以及税率的筹划4.3.1 工资薪金所得专栏4.4 企业福利的安排方式专栏4.5 宗庆后的所得如何归类专栏4.6 全年一次性奖金的筹划4.3.2 劳务报酬所得专栏4-7 劳动合同与雇佣合同、劳务合同的区别4-3.3 其他所得的税收安排专栏4.8 一个失效的案例分析4.4 个人所得税的税收优惠4.5 个人所得税的征收管理4.5.1 源泉扣缴4.5.2 自行申报本章小结综合练习推荐阅读资料本章中涉及的税收法律法规第5章 企业重组的税收筹划5.1 企业重组的方式及相关税收规定5.2 股权收购的税收筹划和安排5.2.1 一般重组框架下的股权收购专栏5-1 国税发[2000]118号文件和国税函[2004]390号文件的规定……第6章 发票管理第7章 典型案例分析参考文献后记