我们公司是一般纳税人,请教一个关于税务的问题
- 建议本月收到货款仅仅计入“应收账款”,等到下月开给客户发票时再入收入,同时认证供应商的发票,这样符合匹配性原则和谨慎性原则。
- 按季度算的,你利润就是10万,17%从10万里面扣,也就是10万的17%
1、如果本月全部认证了,那么必须全部入账的,本月销项不足抵扣的,进项税额可以留抵以后月份 分录正常做借:库存商品 115000 应交税费-应交增值税(进项税额)19550 贷:银行存款/应付账款/现金 134550 2、可以只认证一份,其余两份在以后月份认证抵扣(必须在认证期限内180天)分录借:库存商品 30000...
我公司是一般纳税人库存和其他应付款很大怎么办 那要看你的库存和应付款是否真实存在,如果真实存在你大可不必惊慌了。照帐核算即可。如果是虚的那你就得请示老板了,因为业务的发生只有老板知道,也许虚开进来的他同样可以虚开出去。你没必要着急!请教大家一个问题。我公司是一般纳税人,由于历史遗留问...
般纳税人的应交增值税的税率是不分工业和商业的,税率划分的依据是应税项目而不是行业。《 人民共和国增值税暂行条例》第二条规定:增值税税率:(一)纳税人销售或者进口货物,除本条第(二)项、第(三)项规定外,税率为17%。(二)纳税人销售或者进口下列货物,税率为13%:1.粮食、食用植物油;2....
1.你们公司的销项税等于=14040-12000=2040,增值税专用发票进项税等于=11700-10000 =1700,没有进项转出的话,你的应交增值税=2040-1700=340元 2.计提增值税附加税,城建税=应交增值税*7%=340*7%=23.8 教育费附加+地方教育附加=340*(3%+2%)=17 印花税=(营业收入*130%*0.03%(我们这的...
制造业属于增值税纳税人。一、如果你单位和对方单位都是增值税一般纳税人,那么可以直接给对方开增值税专用发票,对方可以抵扣支付给你们的加工费的增值税。二、如果你单位是增值税一般纳税人,对方单位是小规模纳税人,那么即可给对方开增值税专用发票也可以开制造业普通发票。但是如果对方强烈要求开增值税...