科技型企业享受哪些优惠税收政策？

智为铭略企业管理有限公司为您解答：
需要具体的结合企业的自身情况进行评估后，才可以确定是否有适合申报的可以享受税收优惠项目，想要了解有哪些可以申报的税收优惠项目，可以联系苏州智为铭略企业管理有限公司，会给您专业的免费项目评估报告。

一、技术转让合同享受的优惠政策
技术转让合同：一个纳税年度内，居民企业因技术转让所得不超过500万元的，免征企业所得税；超过500万元的，减半征收企业所得税。
技术转让的范围：包括居民企业转让专利技术、计算机软件著作权、集成电路布图设计权、植物新品种、生物医药新品种，以及财政部和国家税务总局确定的其他技术
【政策依据】
《国家税务总局关于技术转让所得减免企业所得税有关问题的通知》（国税函【2009】212号）
《企业所得税法》第二十七条第（四）项；
《企业所得税法实施条例》第四章第九十条；
《关于居民企业技术转让有关企业所得税政策问题的通知》【财政部国家税务总局财税[2010]111号】
二、研发费用税前加计扣除
符合加计扣除政策使用企业的研发费用：
根据《企业所得税法》及其实施条例规定，企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的50%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%摊销。
【政策依据】
《财政部、国家税务总局、科技部、关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税【2015】119号）
科技型中小企业研发费用税前加计扣除
科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2017年1月1日至2019年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。
科技型中小企业必须符合《科技型中小企业评价办法》中所规定的条件：
（一）在 境内（不包括港、澳、台地区）注册的居民企业。
（二）职工总数不超过500人、年销售收入不超过2亿元、资产总额不超过2亿元。
（三）企业根据科技型中小企业评价指标进行综合评价所得分值不低于60分，且科技人员指标得分不得为0分。
三、高新技术企业税收优惠政策
对认定为高新技术企业的企业：
1、减按15%的税率征收企业所得税。
2、享受省、市、区县的财政补贴。
3、作为无形资产,在融资、并购、上市过程中可以发挥关键作用。
4、提升企业招投标资质水平，在进行重大项目招投标时具有明显的优势。
5、职工教育经费支出，不超过工资薪金总额的8%的部分，在企业所得税应纳税所得额中扣除；超过8%的部分，准予在以后纳税年度结转扣除。
【政策依据】
科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》国科发火〔2016〕32号
科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理工作指引》国科发火〔2016〕195号
财政部、国家税务总局《关于高新技术企业职工教育经费税前扣除政策的通知》（财税〔2015〕63号）

扩展资料
认定条件
（一）必须从事符合国家产业政策、技术政策，知识产权明晰，具有一定技术含量和技术创新性产品的研究、开发、生产和经营业务的企业。单纯的商业经营性企业除外。
（二）科技型企业产品领域范围：光机电一体化、电子与信息、新材料、生物医药、新能源和高效节能、环境保护及其他高技术领域、农业专利产品（新品种、新成果）等。
（三）必须是依法在本区办理纳税登记的企业。
（四）有一年以上企业营运期，企业经营状况良好。
（五）企业具备较强的技术创新能力，其中大专以上学历的科技人员（包括相当于同等学历的科技人员在内）占职工总数的比例要达到15%以上，企业的技术开发经费占销售收入的比例要达到3%以上。
（六）企业的专利产品、市级以上新产品的销售收入和技术性收入之和占企业销售总额的40%以上。技术性收入是指企业的技术咨询、技术转让、技术入股、技术服务、技术培训、技术工程设计承包、技术出口、引进技术消化吸收及中试产品销售等技术贸易收入。
（七）企业在研究、开发、生产过程中，有良好的防治环境污染的措施和设备，“三废”排放符合国家规定的标准。

认定程序
（一）区科技型中小企业的认定，遵循公开、公平、公正原则，实行各镇（乡）、街道和主管部门认定，区科技局抽查审核并向社会公布审定结果的基本程序。
（二）区科技型中小企业的认定实行常年受理、分批认定与审定的办法。
（三）要求认定的企业向各自的各镇（乡）、街道科委提出认定申请，经各主管部门对企业的申报材料进行审定，上报区科技局。
（四）区科技局负责组织专家或委托有资质的中介机构对辖区内申报的企业进行抽查，分批将认定结果予以公布。
（五）区科技局对企业上报后专家（中介机构）的认定结果，一个月内在各区区电子政务网上公布，向社会公示征询异议，并进行审定。对有异议的申报企业，区科技局通知各相关部门进行复核。
（六）审定后，对无异议的申报企业，由区科技局发文公告，认定为该区科技型中小企业。
参考资料来源：百度百科-科技型企业

税收优惠政策种类分为税额式、税基式和税率式

科技企业可以通过总部经济税收优惠政策来享受，因为总部经济招商模式对于企业的行业没有那么大的限制，大多数企业都可以享受
且总部经济招商模式下对于企业享受对应的税收优惠政策的要求没有那么的严格

有限公司财政扶持
1、增值税：地方留存50%（增值税税费国家与地方政府5：5分），以地方留存部分为基础扶持返还享受了税收优惠政策的企业最高90%；
2、企业所得税：地方留存40%（增值税税费国家与地方政府4：6分），以地方留存部分为基础扶持返还享受了税收优惠政策的企业最高90%；
数据说明：假设某企业在去年缴纳了100万的增值税税费，如果企业享受了税收优惠政策来缴纳对应的增值税税费
享受税收优惠政策的企业缴纳100万增值税税费
地方留存50万的增值税税费
企业在地方留存的50万中最高可以得到增值税返还45万

自然人
1、自然人 税收优惠政策开具的票据属于增值税普票
2、自然人 税收优惠政策开具的票据是全部完税的，不需要收票方在进行个税的汇算清缴
3、自然人 税收优惠政策开出票据的同时会出具完税证明，对应需要缴纳个税的资金就可以自由支配
4、自然人 税收优惠政策的票据是从税务大厅排队 出来的票据，可在增值税查验平台进行查验
5、自然人 税收优惠政策收取开票金额的2.5%，对应包含了应该缴纳的增值税、附加税、个人生产经营所得税以及服务费

科技行业纳税注意事项以及税收优惠政策剖析

这一类企业在考虑税收筹划时应该从注册地点、组织架构、纳税人身份、投资方向等各个方面多方面考虑。比如以新公司或者分公司的形式，注册我处就可以享受增值税地方财政所得部分的30%-70%的财政扶持奖励，企业所得税按照地方财政所得部分的30%-70%予以财政扶持奖励，纳税大户可“一事一议”。个人独资企业核定征收个人所得税，综合税负低于6%，通过税务筹划解决股东高管分红、投资权益分红等一系列问题。

并且我们采用一站式服务，企业不需要为了工商税务来回奔波，这也节约了企业很多的时间，总的来说这种方式既考虑到了注册地点也考虑到了组织架构，对合理降低企业税负来讲是不错的方式。【摘要】
科技型企业享受哪些优惠税收政策？【提问】
你好我查资料一会回来【回答】
科技型企业是指产品的技术含量比较高，具有核心竞争力，能不断推出适销对路的新产品，不断开拓市场的企业。这一类企业一般分为二类:一类是通常意义上的科技型企业，主要从事信息、电子、生物工程、新材料、新能源等技术产业领域的产品和新技术的开发、应用。另一类为以客户信息和偏好开发供应链管理或特许经营、知识密集为特征的公司。【回答】
科技行业纳税注意事项以及税收优惠政策剖析

这一类企业在考虑税收筹划时应该从注册地点、组织架构、纳税人身份、投资方向等各个方面多方面考虑。比如以新公司或者分公司的形式，注册我处就可以享受增值税地方财政所得部分的30%-70%的财政扶持奖励，企业所得税按照地方财政所得部分的30%-70%予以财政扶持奖励，纳税大户可“一事一议”。个人独资企业核定征收个人所得税，综合税负低于6%，通过税务筹划解决股东高管分红、投资权益分红等一系列问题。

并且我们采用一站式服务，企业不需要为了工商税务来回奔波，这也节约了企业很多的时间，总的来说这种方式既考虑到了注册地点也考虑到了组织架构，对合理降低企业税负来讲是不错的方式。【回答】
科技行业纳税注意事项以及税收优惠政策剖析

更多税收优惠政策这对于一个发展型企业，在我处是很有注册价值的，因为科技型企业的成长必然伴随着技术的不断革新以及市场的不断检验，然而跟随始终不变的只有科技型企业的品牌，品牌作为巨大的无形资产，不只是体现在商品的商标、服务标记、厂商名称，更可以作为先进技术的支撑、优良品质的保障、诚信经营的依托，以及合理的税务筹划。为了营造一个有利于品牌发育、成长壮大的良好社会环境和舆论导向、提升公众的认同度，科技型企业更应将传播作为企业今后发展的重中之重。【回答】
你好，应该还不全面,增值税和所得税方面的优惠能再详细一些吗？【提问】
我的见解已经说的够详细【回答】

(一)公司制创业投资企业采取股权投资方式直接投资于种子期、初创期科技型企业(以下简称初创科技型企业)满2年(24个月，下同)的，可以按照投资额的70%在股权持有满2年的当年抵扣该公司制创业投资企业的应纳税所得额;当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。 　(二)有限合伙制创业投资企业(以下简称合伙创投企业)采取股权投资方式直接投资于初创科技型企业满2年的，该合伙创投企业的合伙人分别按以下方式处理： 　　1.法人合伙人可以按照对初创科技型企业投资额的70%抵扣法人合伙人从合伙创投企业分得的所得;当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。 　　2.个人合伙人可以按照对初创科技型企业投资额的70%抵扣个人合伙人从合伙创投企业分得的经营所得;当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。

根据《关于创业投资企业和天使投资个人有关税收政策的通知》，公司制创业投资企业采取股权投资方式直接投资于种子期、初创科技型企业满2年的，可以按照投资额的70%在股权持有满2年的当年抵扣该公司制创业投资企业的应纳税所得额。
应答时间：2020-12-10，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
[平安银行我知道]想要知道更多？快来看“平安银行我知道”吧~

为了让答案更为明显，我画了一张表格，你看下。

目前有个税收优惠政策《关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》财税〔2019〕22号，补充文件延迟到2025年底，且可往前追溯。说白话就是：公司内有贫困人口就业的，以社保为依据享受税款抵扣650元/人/月（对劳动密集型企业是重大利好，相对贫困人口较多）。
目前看下来支付宝跑政通可协助企业享受以上优惠政策（支付宝首页或微信小程序搜索：跑政通）里面点击-税收优惠，具体政策及流程方法可以去跑政通了解详情。望百度采纳

建议你到《国家税务总局》官方网站查询一下，很详细！