我公司在外地工程已经缴纳了企业所得税，汇算清缴时怎么计税
3个回答财税会计专题活动
- 你是说2011年发生外地建筑安装工程吗
在外地预缴的企业所得税，可在做2012年所得税汇算清缴时，申请退税。
即2012年汇算清缴时，填写本年实际已经缴纳的所得税额，应为上海本地所得税总额+外地预缴额。
在汇算清缴表中，也有个情况补充表，就有一个是关于外地建筑安装税金的说明的。你要填上
你在网上发送汇算清缴数据时，税务系统会出现个问题，它提示你数据不对，无法成功发送。
因为外地预缴的所得税，上海这边是共享不到的，它只能确认上海本地的税金。
直接把汇算客户端复制到U盘，拿到税务大厅，柜台申报就可以了。 - 就是年应纳税所得额乘以税率得出应纳税额，然后再减去已经缴纳的所得税，就是你们现在应该交纳的所得税了
- 可以抵扣。
3、按主营业务收入的千分之一缴纳河道费，按主营业务收入的万分之三缴纳其他印花税 借：管理费用—河道费 —印花税 贷：现金 4、按主营业务收入的2%缴纳其他股份制所得税，按主营业务收入的千分之二缴纳其他个所税 借...
在外地预缴的企业所得税，可在做2012年所得税汇算清缴时，申请退税。即2012年汇算清缴时，填写本年实际已经缴纳的所得税额，应为上海本地所得税总额+外地预缴额。在汇算清缴表中，也有个情况补充表，就有一个是关于外地...
按照《营业税条例》的有关规定，施工企业去外省市施工要在注册地地税局开具《税务外出经营证明》，将此证明在施工地地税局备案，然后在施工地缴纳营业税，回注册地缴纳企业所得税。如果没有开具《税收外出经营证明》则在施工...
工程在异地开票时交了企业所得税，本地不要交。国家实行“道道课税，税不重征”税收政策。基本税种 1、增值税按销售收入 17%、6%（分别适用增值税一般纳税人、小规模纳税人） ； 2、城建税按缴纳的增值税的 7%缴纳；3...
首先，发票是没有关系的，现税收政策已改为企业自已开票，而无须至工程所在地 。麻烦是税你已在机构所在地交了。建议如下：1、先把前期自已在机构所在地确认的收入红冲，由此申报纳税时红冲自己公司的应纳税额 2 、再...
